AI Payroll Finanzas. 85% Zero-Touch. Conforme al regulador.
Convenio, fuera de convenio, Risk Taker, Trading, Sales. Cinco regímenes.
El AI Agent clasifica régimen retributivo, Bonus-Cap y Deferral-Split. El cálculo se ejecuta mediante reglamentos deterministas. El ser humano permanece donde la CNMV, el Banco de España o la normativa de retribuciones lo exigen.
Regímenes retributivos en paralelo
Cuota Zero-Touch
Periodo de Bonus-Deferral
Alta complejidad normativa
Circular 2/2016 CNMV, directrices Banco de España, directrices EBA, MiFID II. Entidades de referencia: Santander, BBVA. Zero-Touch: modelo de simulación Gosign.
Lo que clasifica el Agent
Cinco regímenes, un Agent
Cinco regímenes retributivos, Bonus-Caps, Deferral durante años, Malus/Clawback retroactivo, obligación de reporte a la CNMV y al Banco de España. Usted conoce la complejidad. Así la resuelve el AI Agent:
5 regímenes retributivos en paralelo
Convenio, fuera de convenio, Risk Taker, Trading, Sales/Advisory - cada régimen con su propia lógica de cálculo. El AI Agent reconoce la asignación correcta desde datos contractuales, función y retribución total. En caso de cambio de régimen durante la carrera: ajuste automático de todos los parámetros de cálculo.
Bonus-Deferral durante 4-5 años
40-60% de la retribución variable distribuida, dividida en componentes de acciones y efectivo, hasta 20 tramos en paralelo. El AI Agent gestiona cada tramo con su propia fecha de vesting y verifica el Bonus-Cap (100% fijo, 200% con aprobación de junta) automáticamente contra la Circular 2/2016 CNMV y las directrices EBA.
Malus/Clawback retroactivo
Reclamación durante 5-7 años en caso de infracciones de cumplimiento o eventos de riesgo. El AI Agent reconoce eventos relevantes a partir de comunicaciones internas y prepara el caso. La decisión la toma siempre una persona - la CNMV y el Banco de España prevén responsabilidad personal de los responsables de retribución.
Obligaciones prudenciales para trading
10 días consecutivos de vacaciones obligatorias al año, sin fraccionamiento. El AI Agent verifica automáticamente si se cumple el bloque de vacaciones y escala a HR a tiempo. Sin verificación manual de calendarios, sin pasar por alto plazos obligatorios.
Obligaciones de reporte a CNMV y Banco de España
Informe anual de retribuciones con retribuciones de Risk Takers, estados de deferral, eventos de Malus/Clawback. El reglamento genera los datos del informe automáticamente desde los datos de nómina. Además, verificación MiFID II: componentes variables demostrablemente vinculados a calidad del servicio al cliente. El informe se remite a la CNMV y al Banco de España como parte de los informes regulatorios de entidades de crédito.
Una nómina financiera. 30 a 60 micro-decisiones.
Un Risk Taker en un banco universal. El Payroll Decision Layer descompone su nómina en pasos de decisión individuales:
| Paso | Decisión | Responsable | Justificación |
|---|---|---|---|
| 1 | Clasificar régimen retributivo | AI Agent | El Agent reconoce: convenio (grupos 1-9), fuera de convenio, Risk Taker, Trading o Sales/Advisory desde datos contractuales |
| 2 | Verificar estatus de Risk Taker | AI Agent | Verificar umbral EUR 500.000, identificación EBA contra catálogo de funciones |
| 3 | Calcular salario fijo | Convenio/Contrato | Convenio: consulta en tabla salarial. Fuera de convenio: acuerdo individual desde datos contractuales |
| 4 | Calcular retribución variable | Reglamento | Evaluación de rendimiento, Bonus-Cap 100% salario fijo (200% con aprobación de junta) |
| 5 | Calcular Deferral-Split | Reglamento | 40-60% sobre 4-5 años, división en acciones y efectivo, fechas de vesting |
| 6 | Ejecutar verificación de Malus | IA detecta, persona decide | La IA detecta infracciones de cumplimiento con mayor fiabilidad. Pero las decisiones de malus tienen consecuencias de responsabilidad personal - la CNMV y el Banco de España exigen responsabilidad humana |
| 7 | Verificar bloque de vacaciones obligatorio | Reglamento | 10 días consecutivos de vacaciones al año, plan de sustitución, escalación en caso de incumplimiento |
| 8 | Calcular cotizaciones a la Seguridad Social | Reglamento | Verificación de bases máximas, previsión complementaria, plan de pensiones empresa |
| 9 | Generar datos de reporte regulatorio | Reglamento | Informe anual de retribuciones: datos de Risk Takers, estados de deferral, eventos de clawback para CNMV y Banco de España |
| 10 | Generar asientos contables | Reglamento | Contabilización, contabilización multi-entidad, provisiones de deferral - determinista |
Simulación
Calculado para volúmenes del sector financiero
Hemos configurado el Payroll Decision Layer con parámetros realistas del sector financiero y lo hemos calculado. Circular 2/2016 CNMV, directrices Banco de España, directrices EBA, MiFID II, cinco regímenes retributivos, periodos de deferral durante años.
Parámetros de simulación
| Empleados | 2.000 a 30.000+ (Front Office, Middle Office, Back Office) |
| Regímenes retributivos | 5 en paralelo: convenio (grupos 1-9), fuera de convenio, Risk Taker, Trading, Sales/Advisory |
| Umbral Risk Taker | EUR 500.000 retribución total, identificación EBA |
| Bonus-Cap | 100% salario fijo (200% con aprobación de junta general) |
| Deferral | 40-60% sobre 4-5 años, split acciones/efectivo |
| Malus/Clawback | Periodo de reclamación 5-7 años |
Antes / Después
| Dimensión | Manual | Decision Layer |
|---|---|---|
| Tasa de error | 1-8% (APA) | < 0,1% |
| Cuota Zero-Touch | 0% | 85% |
| Gestión de Deferral | Excel, propenso a errores | Automatizado, versionado |
| Identificación Risk Taker | Anual, manual | Continua, automática |
| Reporte al regulador | Semanas (preparación manual) | < 24h (generado automáticamente) |
| Preparación para auditoría | Reconstruida manualmente | Generada automáticamente |
APA: American Payroll Association. Circular 2/2016 CNMV, directrices Banco de España, directrices EBA, MiFID II. Entidades de referencia: Santander, BBVA. Resultados de simulación: modelo de cálculo Gosign.
En la simulación, el Decision Layer alcanza una cuota Zero-Touch del 85%. El 15% restante son excepciones reales: casos límite de Risk Taker, decisiones de malus, cambios de régimen por cambio de función. Para el 85% existe un expediente de decisión completo y preparado para inspección.
Arquitectura e implementación
El Payroll Decision Layer funciona íntegramente en su infraestructura. Para el sector financiero esto significa: conexión con sistemas bancarios centrales, procesamiento de identificación de Risk Takers, reglamentos regulatorios para la Circular 2/2016 CNMV y las directrices del Banco de España, y Audit Trail continuo hasta SAP HCM. Los pilotos típicos arrancan en 3 meses con un régimen retributivo y un grupo de personal.
Profundización en el Agent Briefing (Revista Gosign)
Nuestra serie de artículos especializados para responsables que implementan AI Agents en la empresa.
Payroll Decision Layer en otros sectores
Cada sector tiene sus propios convenios colectivos, sus propias reglas de complementos y sus propios factores de complejidad. El Decision Layer es el mismo. La configuración es específica de cada sector.
Química
169 bases salariales (13 regiones x 13 grupos), complementos de turno, aportación futuro
Aviación
3 sindicatos, 14-18 convenios, EASA FTL, antigüedad cockpit hasta nivel 23
Comercio
576 bases salariales (16 regiones x 6 grupos x 6 niveles), 64% tiempo parcial, picos estacionales
Preguntas frecuentes sobre la configuración para finanzas
¿Cómo distingue el Decision Layer entre cinco regímenes retributivos?
El AI Agent clasifica cada empleado según datos contractuales, función y retribución total en uno de los cinco regímenes: convenio (grupos 1-9), fuera de convenio, Risk Taker, Trading o Sales/Advisory. La clasificación se realiza automáticamente desde los datos maestros. En caso de cambio de función, el régimen se reasigna automáticamente - con Audit Trail completo.
¿Cómo funciona el cálculo de Bonus-Deferral según la Circular 2/2016 CNMV y las directrices EBA?
El Bonus-Cap se verifica de forma reglada: 100% del salario fijo como tope, 200% con aprobación de la junta general. Para Risk Takers, el reglamento calcula el split de deferral: 40-60% de la retribución variable se distribuye en 4-5 años, dividida en componentes de acciones y efectivo. Cada tramo tiene su propia fecha de vesting y su propia verificación de malus. Conforme a la Circular 2/2016 de la CNMV y las directrices del Banco de España.
¿Cómo se determina el estatus de Risk Taker?
El AI Agent verifica dos criterios: retribución total superior a EUR 500.000 e identificación funcional según directrices de la EBA. En casos límite (justo por debajo del umbral, cambio de función) el Decision Layer escala a un responsable de cumplimiento. La persona decide, porque la CNMV y el Banco de España prevén responsabilidad personal en caso de clasificación errónea.
¿Cómo se gestionan los casos de Malus y Clawback?
El AI Agent reconoce infracciones de cumplimiento y eventos de riesgo a partir de comunicaciones internas. El reglamento calcula los tramos de deferral afectados. Pero la decisión de activar un malus o clawback la toma siempre una persona. El motivo: las reclamaciones sobre 5-7 años tienen consecuencias laborales y de responsabilidad que una decisión automatizada no puede asumir.
¿Cómo garantiza el Decision Layer la obligación de reporte a la CNMV y al Banco de España?
El reglamento genera automáticamente el informe anual de retribuciones a partir de los datos de nómina. Todas las retribuciones de Risk Takers, estados de deferral y eventos de clawback se preparan de forma estructurada. El AI Agent clasifica la obligación de reporte por empleado. El resultado es un conjunto de datos preparado para inspección que puede remitirse directamente a la CNMV y al Banco de España como parte de los informes regulatorios.
¿Es compatible con los derechos del Comité de Empresa?
Sí. El Estatuto de los Trabajadores (Art. 64 ET) otorga al Comité de Empresa derechos de consulta sobre política retributiva. El Payroll Decision Layer hace visible el reglamento, trazables las decisiones e informes pseudonimizados. La IA clasifica situaciones, pero no calcula salarios - eso lo hacen reglamentos deterministas. El Comité de Empresa puede verificar cada decisión.
Hagamos los cálculos.
30 minutos. Sus regímenes retributivos, sus reglas de deferral, su resultado. Configuramos el Decision Layer con sus parámetros reales.
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